Hvad indgår i beregningen af ældrecheck?

Beregning af ældrecheck: Formuegrænse og tillægsprocent

Forståelse af hvad indgår i beregningen af ældrecheck sikrer mod uventede økonomiske overraskelser. Processen vurderer den personlige økonomi ud fra specifikke krav. Manglende indsigt fører ofte til misforståelser om udbetalingen. Undersøg de gældende regler for at sikre dine rettigheder.

Hvad indgår i beregningen af ældrecheck?

Beregningen af ældrecheck (den supplerende pensionsydelse) afhænger af din personlige tillægsprocent og din samt en eventuel ægtefælles eller samlevers samlede likvide formue. For at modtage ydelsen skal du være folkepensionist, have en tillægsprocent over nul og overholde de specifikke grænser for formue pr. 1. januar. Men pas på - der er en overset faldgrube omkring indtægtstyper, som næsten alle overser i første omgang, og den vil jeg afsløre i afsnittet om personlig tillægsprocent ældrecheck længere nede.

Udbetalingen af ældrechecken sker automatisk én gang om året i slutningen af januar, hvis Udbetaling Danmark har de korrekte oplysninger fra Skattestyrelsen. Hvis du er ny folkepensionist, skal du dog selv sørge for at indberette din formue. Mange tror fejlagtigt, at alt sker af sig selv fra dag ét, men virkeligheden kan give dig en kold afvaskning, hvis du glemmer den første manuelle registrering.

1. Likvid formue og den kritiske formuegrænse

Din likvide formue opgøres præcis den 1. januar hvert år. Hvis din eller jeres samlede formue overstiger formuegrænsen, kan du ikke modtage en eneste krone i ældrecheck. I 2026 er den absolutte formuegrænse fastsat til 108.000 kroner. Bemærk, at denne grænse gælder for både enlige og par samlet - grænsen bliver altså ikke fordoblet, fordi I er to.

Likvid formue dækker primært over indestående på bankkonti, kursværdien af aktier og obligationer, samt kontante beholdninger. Heldigvis holdes din helårsbolig, bil og almindeligt indbo helt uden for denne specifikke formueberegning. Det betyder dog ikke, at alt flyder problemfrit. Jeg husker tydeligt en sag fra min rådgivning, hvor en pensionist havde solgt sin bil i slutningen af december. Pengene stod på bankkontoen den 1. januar, og det betød, at formuegrænsen blev overskredet med få tusinde kroner. Hele ældrechecken for det år forsvandt på grund af dårlig timing. Det er en hård og ufleksibel regel.

2. Personlig tillægsprocent og indkomstgrundlaget

Hvor meget du får udbetalt i ældrecheck, styres direkte af din personlige tillægsprocent. Du kan maksimalt modtage 26.900 kroner før skat om året i 2026, hvilket kræver en tillægsprocent på 100. Hvis du har indtægter ved siden af folkepensionen, nedsættes din tillægsprocent gradvist, og rammer den nul, bortfalder ældrechecken helt.

Her er den faldgrube, jeg nævnte tidligere: Din tillægsprocent påvirkes af private pensioner, ATP og renteindtægter, men fra 2023 og frem ser man helt bort fra arbejdsindkomst for både dig og din partner i denne specifikke regler for ældrecheck formue.

For enlige begynder tillægsprocenten at falde, når indkomsten udover folkepensionen overstiger 35.700 kroner om året i 2026. For par er dette bundfradrag samlet på 70.600 kroner om året. For hver 1.282 kroner indtægten overstiger fradraget, falder din tillægsprocent med 1 procentpoint. Det er en indviklet matematisk formel. Men heldigvis modregnes arbejdsindkomst ikke længere - det kan betale sig at tage et par ekstra vagter.

Regler for fradrag og modregning i den likvide formue

Når Udbetaling Danmark gør din likvide formue op pr. 1. januar, findes der nogle vigtige undtagelser og fradrag, som beskytter din økonomi. Det er ikke alt, der står på din konto nytårsdag, som tæller med i det endelige regnskab.

Den indtægt, du modtager i de allersidste dage af december til dækning af dine leveomkostninger i januar - som for eksempel din folkepension, ATP eller din partners arbejdsindtægt - trækkes fra i opgørelsen. Hvis du har 110.000 kroner på kontoen den 1. januar, men de 10.000 kroner stammer fra den netop overførte januarpension, er din reelle likvide formue i Udbetaling Danmarks øjne kun 100.000 kroner. Du forbliver dermed under formuegrænsen på 108.000 kroner og bevarer din ret til ældrechecken.

Sammenligning af formue og indkomstfaktorer

For at bevare det fulde overblik over ældrechecken i 2026, er det afgørende at kende forskel på, hvad der tæller med, og hvad der holdes udenfor i myndighedernes beregning.

Likvid Formue (Formuegrænse)

• Værdien af egen helårsbolig, bil, indbo og udbetalt januarpension i slutningen af december.
• Bankkonti, kontanter, aktier, obligationer og pantebreve i depot.
• Må maksimalt udgøre 108.000 kr. i alt pr. 1. januar for både enlige og par.

Personlig Tillægsprocent (Indkomstgrundlag)

• Egen eller ægtefælles/samlevers arbejdsindtægt, da der ses helt bort fra løn i beregningen.
• ATP, private pensioner, ratepensioner og renteindtægter.
• Beregnes ud fra skattepligtig indkomst udover folkepensionens grundbeløb.

Hennings formueforvirring: Kampen mod nytårsopgørelsen

Henning, en 69-årig pensioneret håndværker fra Odense, var i december tæt på at miste sin ældrecheck. Han havde sparet op gennem året og stod til at have nøjagtig 112.000 kroner på sin bankkonto den 1. januar. Han var frustreret og overvejede i panik at hæve pengene som kontanter.

Hans første indskydelse var at gemme pengene under madrassen før nytår. Men han fandt hurtigt ud af, at kontante beholdninger også tæller som likvid formue, hvilket blot gjorde ham mere nervøs for et potentielt kontrolbesøg.

Vendepunktet kom, da han gennemgik sine kontoudtog grundigt og opdagede en vigtig detalje. Det viste sig, at de 8.500 kroner på kontoen var hans folkepension for januar, som var tikket ind den 30. december.

Efter at have modregnet januarpensionen var hans reelle likvide formue kun 103.500 kroner. Henning holdt sig dermed under formuegrænsen og fik udbetalt sin fulde ældrecheck i slutningen af januar uden problemer.