Hvor meget kan jeg overføre til min ægtefælle?

Overførsel af penge til din ægtefælle: Kend dine rettigheder og begrænsninger

I en tid, hvor økonomisk planlægning og optimering er vigtigere end nogensinde, er det essentielt at kende de regler og muligheder, der findes inden for ægteskabet. En af de mest relevante er muligheden for at overføre penge til din ægtefælle. Dette kan være et nyttigt redskab til at optimere familiens samlede skattebetaling eller hjælpe din partner i en periode med økonomisk udfordring. Men hvad er reglerne egentlig, og hvad skal man være opmærksom på?

Det skattefrie beløb i 2023

I 2023 kan du overføre op til 68.800 kr. skattefrit til din ægtefælle. Dette beløb er fastsat af SKAT og reguleres årligt. Det betyder, at du uden skattemæssige konsekvenser kan give din ægtefælle en økonomisk håndsrækning eller bidrage til fælles udgifter. Det er værd at bemærke, at beløbet er det samme, uanset om I er gift eller registreret partnere.

Gave eller lån – hvad er forskellen?

Du har i princippet to muligheder, når du overfører penge til din ægtefælle: som en gave eller som et lån. Valget afhænger af jeres situation og jeres ønsker for fremtiden.

• Gave: En gave er en ubetinget overførsel af penge, som din ægtefælle ikke er forpligtet til at betale tilbage. Denne løsning kan være hensigtsmæssig, hvis du ønsker at hjælpe din partner økonomisk uden at etablere et formelt gældsforhold. Gaven er skattefri for modtageren, så længe den holder sig inden for det årlige beløb på 68.800 kr.

• Lån: Et lån indebærer, at din ægtefælle er forpligtet til at betale pengene tilbage på et senere tidspunkt. Dette kan være en god løsning, hvis din partner har brug for et større beløb, end du kan give som gave, eller hvis du ønsker at sikre, at pengene på sigt kommer tilbage til din økonomi.

Vigtigheden af en låneaftale

Hvis I vælger at overføre pengene som et lån, er det absolut essentielt at lave en skriftlig låneaftale. Denne aftale skal klart definere følgende:

• Lånebeløbet: Hvor mange penge drejer det sig om?
• Tilbagebetalingsplan: Hvornår og hvordan skal pengene betales tilbage? Skal det være månedlige afdrag, en engangsbetaling, eller noget helt tredje?
• Rente: Skal der betales rente på lånet? Og i så fald, hvilken rente? Det anbefales at sætte en rente, der er markedsbaseret, for at undgå potentielle skattemæssige udfordringer.
• Underskrift: Både du og din ægtefælle skal underskrive aftalen.

En skriftlig låneaftale er ikke kun en god idé for at undgå misforståelser, men også afgørende for at dokumentere, at der rent faktisk er tale om et lån og ikke en skjult gave. Uden en klar aftale kan SKAT nemlig vurdere transaktionen som en gave, hvilket kan have skattemæssige konsekvenser, især hvis beløbet overstiger den skattefrie gavegrænse.

Husk at søge professionel rådgivning

Reglerne omkring overførsel af penge mellem ægtefæller kan være komplekse, og det er vigtigt at forstå dem korrekt. Hvis I er i tvivl om, hvordan I bedst håndterer en given situation, anbefales det altid at søge rådgivning hos en revisor, advokat eller anden økonomisk rådgiver. De kan hjælpe jer med at navigere i reglerne og sikre, at I træffer de rigtige beslutninger i forhold til jeres specifikke situation.

At forstå og udnytte muligheden for at overføre penge til sin ægtefælle kan være et værdifuldt redskab til at optimere jeres økonomi. Ved at være opmærksomme på reglerne og de forskellige muligheder kan I træffe informerede beslutninger, der gavner jeres families samlede økonomiske situation.