Hvor meget trækkes i efterløn?

Hvor meget trækkes i efterløn: 64 procent vs 4 procent

Forståelsen af hvor meget trækkes i efterløn er afgørende for din økonomiske sikkerhed som pensionist. Mange overser konsekvenserne af udbetalte pensioner, hvilket resulterer i mærkbare reduktioner af den månedlige ydelse. Læs videre for at kende de præcise regler og undgå at miste penge unødigt på grund af manglende indsigt i modregningen.

Hvor meget trækkes i efterløn på grund af din pension?

Når du overvejer at gå på efterløn, vil dine private opsparinger og arbejdsmarkedspensioner næsten altid medføre et fradrag i din udbetaling. Det store spørgsmål, hvor meget trækkes i efterløn, afhænger direkte af din samlede pensionsformue og udbetalingstype. Selve modregning af pension i efterløn baseres på faste procentsatser, uanset om du vælger at få pensionen udbetalt sideløbende med efterlønnen eller lader pengene stå.

Reglerne kan virke utroligt snørklede, og det fandt jeg også ud af på den hårde måde. Da jeg skulle planlægge min egen overgang, stirrede jeg mij blind på de rå tal og glemte at skelne mellem løbende ydelser og depotværdier. Det kostede mig adskillige timers frustration foran computerskærmen med en kold kaffekop i hånden. Men virkeligheden er, at systemet følger en fast logik. For at beregne det præcise træk, opgøres værdien af dine pensioner et halvt år før din efterlønsalder.

Løbende livsvarige pensioner og arbejdsmarkedspensioner

De pensioner, der er oprettet via et ansættelsesforhold, eller som udbetales livsvarigt, rammes af den højeste modregningsprocent. Din årlige efterløn bliver reduceret med 64 procent af den årlige udbetaling eller det beløb, du er stillet i udsigt.^[1] Denne procentsats fremkommer i lovgivningen som 80 procent af 80 procent af den indberettede pensionsværdi.

Hvad betyder det for din månedlige økonomi? Hvis din arbejdsmarkedspension står to at udbetale et beløb, reduceres efterlønnen mærkbart. I praksis betyder reglen, at for hver 1.000 kroner du har i årlig løbende pension, forsvinder 640 kroner direkte fra din efterløn. ^[2] Det er værd at bemærke, at ATP-bidrag, invalidepension og arv er fuldstændig undtaget fra denne modregning.

Ratepensioner, aldersopsparinger og kapitalpensioner

For depotpensioner - som private ratepensioner, kapitalpensioner og aldersopsparinger - beregnes trækket ud fra den samlede bruttoværdi før skat. Her nedsættes din årlige efterløn med 4 procent af din samlede pensionsopsparing.^[3] Formlen bag dette tal er fastsat til 5 procent af 80 procent af depotværdien.

En udbredt misforståelse er, at man kan slippe for fradraget ved blot at lade ratepensionen stå urørt under efterlønnen. Men her må jeg skuffe dig - det kan man ikke. Uanset om pengene udbetales eller ej, beregnes trækket automatisk ud fra depotets størrelse ved efterlønsalderen. Heldigvis findes der en økonomisk gulerod, hvis du vælger at udskyde din tilbagetrækning og i stedet fortsætter med at arbejde og undersøger en efterlønsberegner pension.

Hvornår ændrer modregningen sig? Udskydelsesreglen

Hvis du vælger at udskyde overgangen til efterløn og opfylder den såkaldte udskydelsesregel, kan modregningen af visse pensioner ændre sig markant. For at opfylde reglen skal du vente med at gå på efterløn i en bestemt periode (typisk 2 år efter du har fået dit efterlønsbevis) og samtidig arbejde et minimum antal timer. Mange tror fejlagtigt, at udskydelsen fjerner alt pensionstræk i efterløn - men det er en sandhed med modifikationer.

Her er det kritiske punkt, som de fleste overser: Udskydelsen ændrer kun på modregningen af pensioner, som du ikke får udbetalt. De efterløn modregning private pensioner, der hviler i a-kassens system uden udbetaling, vil fortsat medføre det faste fradrag på 4 procent. ^[4] Men hvis du modtager løbende udbetalinger fra en arbejdsmarkedspension sideløbende med efterlønnen, vil de stadig blive modregnet med 64 procent. Gevinsten ved at vente ligger primært i den skattefrie præmie, du kan optjene ved fortsat beskæftigelse.

Sammenligning af pensionsformers fradrag i efterlønnen

Arbejdsmarkedspension (Løbende)

1. 64 procent af den årlige udbetalte ydelse trækkes direkte
2. Den faktiske eller forventede årlige udbetaling før skat
3. Modregnes altid, uanset om udbetalingen er startet eller ej

Privat Ratepension

1. 4 procent af den samlede opgjorte værdi pr. år
2. Depotværdien opgjort et halvt år før efterlønsalderen
3. Trækkes også selvom du lader opsparingen stå urørt

Aldersopsparing / Kapitalpension

1. 4 procent af den samlede værdi trækkes årligt
2. Bruttoværdien af depotet før eventuelle skatteafregninger
3. Modregnes som formue, uanset udbetalingstidspunkt

Hannes beregningskaos: Kampen med depotværdierne

Hanne, en 63-årig folkeskolelærer fra Odense, planlagde at gå på efterløn ved sin efterlønsalder. Hun havde en solid arbejdsmarkedspension og en privat ratepension på 600.000 kroner, som hun ikke havde tænkt sig at røre overhovedet.

Hendes første store fejltagelse var at tro, at ratepensionen slet ikke ville tælle med, fordi den ikke blev udbetalt. Hun lavede sit eget budget baseret på a-kassens maksimale satser uden at indregne formuetrækket.

Det gik op for hende, da hun modtog opgørelsen fra PensionsInfo. Selvom hun lod pengene stå, trak a-kassen automatisk 4 procent af depotet om året, hvilket skar 2.000 kroner af hendes månedlige efterløn før skat.

Efter to ugers økonomisk hovedbrud justerede Hanne sit budget og lærte, at udbetalt ikke er det samme som modregnet. Hun valgte at gå på efterløn til den reducerede sats, men slap for ubehagelige overraskelser.