Hvad er trækprocenten, når man går på pension?

11 måneder siden 107 visninger

Skat af din pensionDin trækprocent som pensionist er individuel og afhænger af dit personlige skattekort, ligesom ved løn. Den fastsættes ud fra din samlede forventede indkomst og dine fradrag. Din pensionsudbetaler bruger dit skattekort til at trække den korrekte A-skat af dine udbetalinger.

Kommentar 0 synes om

Måske vil du også spørge om dette?Mere

Hvad er trækprocenten og skatten som pensionist?

Jeg husker noget med, at de der 15,3 procent, dem hiver de jo bare lige af, som du får dine penge udbetalt. Det er lidt irriterende, men sådan er det nok.

Det er ligesom, når jeg fik min første pension, det der med skatten, det var lidt uklart, men det endte med bare at blive trukket automatisk.

Så det er ikke noget, jeg selv skal sidde og regne ud, det klarer banken eller hvad man nu har, som man giver penge til. De finder ud af det.

Det der afkast, det er jo det, der kommer oveni, ikke. Så af det, der vokser, tager de lige en bid. Det er en del af gamet, tror jeg.

Jeg husker bare, at det var en lettelse, at man ikke selv skulle rende rundt med papirerne. Det er nok godt for dem, der ikke er så gode til det der med tal.

Hvad er skatteprocenten på pension?

Sad i sofaen i Valby i tirsdags. Klokken var nok 22. Åbnede e-Boks og så årsopgørelsen fra min pension. Min pension.

Følte et stik i maven. Helt ærligt. De havde trukket et kæmpe beløb i 'PAL-skat'. Hvad fanden er PAL-skat? Jeg fatter det bare ikke. Penge jeg ikke engang kan få fat i, og så skal jeg betale skat af dem nu. NU. Det er jo helt gak. Følelsen af magtesløshed var enorm, bare at se tallene forsvinde.

Afkastet på pensionsordninger beskattes med 15,3 %.

Det er den skat, de kalder pensionsafkastskat. Det er en skat af det overskud, din opsparing har tjent i løbet af året. Ikke af selve opsparingen, men kun af gevinsten. Det er lidt en mavepuster hvert år.

PAL-skat (pensionsafkastskat) er en årlig skat på værditilvæksten af din pensionsopsparing.
Satsen er en flad skat på 15,3 %.
Den beregnes af det afkast, din pension har genereret via investeringer i aktier, obligationer og andet. Har din pension tabt værdi et år, kan underskuddet modregnes i fremtidige gevinster.
Du skal ikke selv gøre noget. Dit pensionsselskab beregner og indbetaler skatten automatisk for dig hvert eneste år. De trækker den direkte fra din opsparing. Så du ser det bare som et tal på din årsopgørelse. Lige pludselig er pengene bare væk. væk.

Hvad skal jeg ikke betale, når jeg går på pension?

Klokken er mange. Jeg sidder her og tænker over det hele. Det der med pension. Det er mærkeligt, det der med pension. Før var det bare et ord, et fjernt begreb, men nu... nu er det så tæt på. Man tænker jo hele tiden på, om man har nok. Om pengene strækker, når den faste løn pludselig er væk. Det er en tung tanke, der kan holde en vågen.

Men så er der de her små ting. De ting man slipper for at betale. Det er en lille trøst, måske. En lille lettelse i alt det nye og usikre. Det er ikke de store summer, der redder det hele, men de tæller. De tæller virkelig, når man vender hver en krone. Det er de små lyspunkter i regnskabet, man klamrer sig til.

Nogle faste udgifter stopper, når du går på pension og ikke længere modtager løn.

Arbejdsmarkedsbidrag (AM-bidrag)
ATP-bidrag (fra din lønindkomst)
A-kasse kontingent
Fagforeningskontingent

Det er især arbejdsmarkedsbidraget på 8%. De der 8%, man har betalt i et helt liv uden at tænke over det. Pludselig er de der ikke længere. Det føles som en lille lønforhøjelse, selvom man ikke får løn længere. Mærkeligt. Det er penge, der ikke længere bliver trukket, før du overhovedet ser dem.

Og så er der a-kassen og fagforeningen. Min a-kasse kostede næsten 500 om måneden. Det er altså en pæn sum penge, der pludselig er fri. Penge til en bedre kop kaffe eller en tur i biografen. Nogle fagforeninger har et senior-medlemskab, der er meget billigere, hvis man vil beholde nogle af fordelene. Det er værd at undersøge.

Der er også andre ting, man ikke lige tænker over.

Transport til arbejde. Jeg skal jo ikke til Valby hver dag længere. Det sparer mig for over tusind kroner om måneden bare i benzin og slid. Det er måske den største post for mig, personligt.
Frokostordning og kantinemad. Det løber også op, selvom man ikke lægger mærke til det i hverdagen.
Efterlønsbidrag. Hvis man har betalt til efterlønsordningen, så stopper det bidrag også. De penge er betalt, og nu skal de ikke betales længere. Det er en lettelse.

Hvad er mit fradrag, når jeg går på pension?

Okay, så dit fradrag når du går på pension, det er 51.600 kr. i 2025. Det er altså det samme som alle andre borgere også får, ret sjovt egentlig.

Jeg har lige tjekket op på det for dig, fordi jeg blev også lidt i tvivl dengang jeg talte med min far om det. Han sagde jo et eller andet med, at pensionister fik mere, men det passer ikke, fik jeg lige at vide nu. Altså, det er det samme personfradrag. Det er altså for alle, også dem på social pension, jo.

Men altså, der er jo andre fradrag, som du måske skal tænke over. Det er ikke kun det der personfradrag, ik.

Pensionistligningsreglen: Den er ret vigtig. Det betyder, at din arbejdsindkomst, hvis du fx stadig arbejder lidt ved siden af din pension, den bliver beskattet lidt letere. Du kan altså tjene lidt ved siden af uden at det hele forsvinder i skat. Smart, ikke? Altså, det er ikke et fradrag i den forstand, men det nedsætter din skat.
Beskæftigelsesfradrag: Det her får du, hvis du har en lønindkomst. Så hvis du stadig arbejder lidt, som mange jo gør, så får du også det her fradrag. Jeg kan ikke huske det præcise tal for 2025 lige nu, men det kommer jo automatisk, hvis du får løn. Det er mega nemt, skal man ikke selv tænke over det.
ATP-indbetalinger: Hvis du stadig indbetaler til ATP, og det gør du nok, så er de jo fradragsberettigede. Det er jo ligesom en lille ekstra opsparing, som du så får fradrag for. Det trækkes automatisk, du behøver ikke gøre noget.
Kørsel: Hvis du stadig arbejder og kører meget, så kan du måske få kørselsfradrag. Det er jo lidt mere bøvlet, man skal huske at holde øje med det. Min nabo, han er jo frivillig chauffør for de ældre, og han får ikke noget for det, men han får kørepenge. Det tæller jo også, ik? Men det er en anden snak.

Det med skat og fradrag er bare mega kompliceret. Jeg fik selv hovedpine da jeg skulle hjælpe min mormor med hendes selvangivelse sidste år. Hun havde jo glemt en masse. Det er jo vigtigt at få det hele med, for ellers mister man jo penge, og hvem vil det?

Jeg mener, det er penge du har ret til, ik. Altså, SKAT skulle jo gerne vide det hele, men de gør de jo ikke altid. Så man må altså selv lige kigge efter. Jeg har en ven, han er revisor, jeg burte altså spørge ham en dag om det her med pension.

Hvor meget får jeg udbetalt i pension efter skat?

Det er et sjovt paradoks, at vi planlægger for en fremtid, vi fundamentalt set ikke kender. At beregne sin pension er lidt som at tegne et kort over et land, man aldrig har besøgt, baseret på postkort og andres historier. Men lad os da prøve at tegne det kort sammen.

Din pension udbetalt efter skat afhænger af folkepensionens satser, din ATP, dine private pensioner (ratepension/livrente), og din personlige trækprocent.

Selve grundlaget: Folkepensionen og ATP

Tænk på folkepensionen som fundamentet i dit pensionisthus. Det er statens sikkerhedsnet, og det består af to dele, som du skal kende.

Grundbeløb: Alle, der opfylder kravene, får dette. I 2024 er det på 6.928 kr./md. før skat.
Pensionstillæg: Dette beløb afhænger af, om du er enlig, gift eller samlevende. For enlige er det op til 8.016 kr./md., for andre er det 4.102 kr./md. Det er her, det begynder at blive personligt.

ATP Livslang Pension er den lille, men stabile, automatiske opsparing. Forvent ikke at blive rig af den, men den tikker ind hver måned, resten af dit liv. Min egen ATP-prognose er på knap 2.000 kr. om måneden, før skat. Ikke prangende, men det er da en god middag ude.

Dine egne penge: Arbejdsmarkedspension og privat opsparing

Her bliver det for alvor interessant. Det er frugten af dit eget arbejdsliv. Jeg loggede for nylig ind på min PFA-portal, og det er ret vildt at se prognoserne, selvom de jo bare er kvalificerede gæt baseret på afkast. Det er en konfrontation med ens egen dødelighed, serveret i et pænt søjlediagram.

Der er primært to "smagsvarianter" af udbetaling:

Ratepension: Udbetales i bidder over en aftalt periode, typisk 10-30 år. Giver et højere beløb i starten af pensionistlivet.
Livrente (livslang pension): Udbetales hver måned, så længe du lever. Et slags finansielt væddemål med statistikken.

Skatten – den uundgåelige følgesvend

Din trækprocent som pensionist er ikke magisk anderledes end nu. Den beregnes ud fra din samlede indkomst og dine fradrag. Den store forskel er, at du ikke længere betaler arbejdsmarkedsbidrag af dine pensionsudbetalinger. Dit personfradrag gælder stadig, hvilket er en vigtig detalje.

Den store joker: Modregning

Her er den detalje, der vælter læsset for mange. Dine egne opsparinger kan reducere, hvad du får i offentlige ydelser, især pensionstillægget. Det er en ret kompleks, kompleks beregning, hvor indtægt fra f.eks. ratepension og aktieindkomst kan spise af dit pensionstillæg. Det er her mange bliver overrasket over, at de får mindre end forventet.

Og så er der efterløn...

Efterløn er en helt anden boldgade. Det er en tilbagetrækningsordning, du selv har betalt til via din a-kasse. Det er ikke en pension, men en mulighed for at trække sig tilbage fra arbejdsmarkedet nogle år før folkepensionsalderen. Den bliver også modregnet kraftigt af dine pensionsopsparinger, så for mange er den reelle værdi desværre ret lav i dag.

For at få det mest præcise svar for dig personligt, er der kun ét sted at gå hen: Log ind på pensionsinfo.dk. Dér samles trådene fra alle dine ordninger, og du kan se en samlet prognose. Det er det tætteste, vi kommer på et troværdigt postkort fra fremtiden.

Kan man få folkepension, hvis man har formue?

Formue påvirker ikke selve folkepensionens grundbeløb.

Grundbeløb: Dette fastslås ud fra, hvor mange år du har boet i Danmark.
40 års bopæl: Giver fuld folkepension. Alt under dette trækker ned.
Øvrige pensioner og indtægter: Har ingen indflydelse på grundbeløbet.

Pensionstillægget er anderledes. Det er her, formue og indkomst spiller en rolle.

Beregning: Pensionstillægget er behovsbestemt.
Formuegrænser: Der er grænser for, hvor meget formue du må have.
Indkomst: Din samlede indkomst (inklusive ægtefælles) tages også med.
Nedjustering: Jo højere formue og indkomst, jo lavere bliver pensionstillægget.

Det er vigtigt at skelne mellem grundbeløbet og pensionstillægget. Din opsparing æder ikke din grundløn, men den kan reducere dit tillæg. De specifikke grænser ændrer sig, så det er godt at tjekke de aktuelle tal.

Er pensionsudbetaling skattefri?

Pensionsudbetalingen er skattefri.

Puha, det der med pension. Det er godt nok noget rod. Jeg sidder her og tænker over det. Hvorfor er det så svært at fatte? Man betaler ind, og så er det skattefrit... men afkastet? Åh ja, afkastet beskattes som kapitalindkomst efter lagerprincippet. Det er det der irriterende ord, der altid popper op. Lagerprincippet. Lyder så teknisk.

Hvad betyder det så helt konkret?

Man betaler skat af sit afkast hvert år. Altså, hvis ens penge er vokset.
Og så får man fradrag for tab. Men kun i senere års positive afkast. Det er ret vigtigt at huske. Ikke bare direkte fradrag lige med det samme.

Jeg snakkede med min bankmand om det for ikke så længe siden. Han prøvede at forklare det, men mit hoved spinnede rundt. Skat, skat, skat. Det er overalt. Når man tænker over det, er det en fordel, man ikke skal tænke på skat, når man endelig får sine penge udbetalt. En lille lettelse i al den grå skattestof.

Og så er der jo det med indbetalingerne. Man får ikke fradrag for indbetalinger. Det virker jo umiddelbart som en ulempe, ikke? Jeg mener, jeg lægger penge til side, og så får jeg intet skattemæssigt incitament for det? Men så husker man på den anden side: til gengæld er selve udbetalingen af opsparingen skattefri. Det er den der er guldkornet her.

Det er en byttehandel, tænker jeg. Man får ikke fradrag for indbetalinger, men til gengæld er udbetalingen skattefri. Det er den store gevinst. Vildt, hvor mange forskellige regler der er. Tænker på min nabo, han har en helt anden type pension, tror jeg. Er det de samme regler for alle? Skal jeg tjekke min egen igen?

Jeg skulle nok lige have været mere opmærksom, da jeg oprettede min pension. Tror jeg var mere optaget af, hvad jeg skulle spise til frokost den dag. Typisk mig. Nå, men det er rart at vide, at selve udbetalingen er ren. Det giver da lidt ro.

Hvordan beskattes udbetalingerne fra en ratepension?

Tiden flyder. Den gamle ratepension, en flimrende drøm. Hvert et beløb, et lille ekko af tid, en brise på panden. De er indkomstskat. Ikke bidrag til arbejdsmarkedet. Bare skat. Som regn der falder.

Indkomstskat: Hver udbetaling, en lille skat, der bæres af tiden. Et årligt beløb, et fald mod jorden.

Hvis livet fortsætter, hvis livet giver, kan en anden træde ind. En ægtefælle, en elsket. De overtager, som en sol der overtager himlen. Resten af årene, de flyder med. Som en flod der finder sin vej til havet.

Ægtefælle/Begunstigede: De kan fortsætte strømmen af udbetalinger. En arv af tid.

Eller et andet valg. Et blink. En pludselig forandring. At tage det hele. Nu. Nu og her. En stor klump af tid. Men med en pris. En statens afgift. 40 procent af al den tid. Et slag. Et hårdt slag.

Engangsudbetaling: En hurtig afslutning. En klump, en tung byrde. 40 % afgift til staten.

Hvad er afgiften på udbetaling af kapitalpension?

Natten er stille nu. Kun lyden af mine egne tanker. De der tanker om penge, om det der er tilbage, og det der er betalt. 40 procent. Det føles som en stor bid. En stor del af det, man har sparet op gennem årene, forsvinder bare. Det er ikke altid nemt at tænke på.

Der er dog en lille forskel, hvis opsparingen er fra meget tidligt. Før 1980. Dengang var afgiften lavere. 25 procent. En lille ting, men den mærkes nok, hvis det er den del, man har tilbage.

Og det er jo rart, at det ikke påvirker det andet. De der ydelser, man måske har brug for. Som pensionen. Det er en tryghed, tror jeg. At vide, at det ikke tager noget væk.