Hvor store kontantbeløb må man modtage?

Hvor store kontantbeløb må man modtage: 14.999 kr. vs 20.000 kr.

Det er vigtigt at kende reglerne for hvor store kontantbeløb må man modtage i virksomheden. Overtrædelse af reglerne medfører alvorlig juridisk og økonomisk risiko for din forretning. Få det fulde overblik her for at beskytte din virksomhed mod ulovlige transaktioner.

Hvor store kontantbeløb må man modtage som erhvervsdrivende?

Som erhvervsdrivende i Danmark må du modtage kontanter på op til 14.999 kr. per handel, mens kontantbetalinger fra 15.000 kr. og derover er ulovlige i henhold til hvidvaskloven kontanter grænse. Dette beløb er sat ned fra tidligere grænser for at forebygge økonomisk kriminalitet. Det kan være en god idé at sætte sig ind i reglerne, så din virksomhed ikke uforvarende overtræder lovgivningen.

Baggrunden for kontantgrænsen på 15.000 kroner

Hvidvaskloven har til formål at forhindre, at det finansielle system bliver misbruget til hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. Tidligere var grænsen for kontantmodtagelse 20.000 kr., men den blev skærpet til 14.999 kr. for at mindske risikoen for uigennemskuelige transaktioner. Når en kunde ønsker at betale et beløb på 15.000 kr. eller mere, skal betalingen ske via elektroniske midler som betalingskort eller bankoverførsel.

Hvordan gælder beløbsgrænsen ved flere betalinger og opdeling af ordrer?

Reglerne om kontantforbuddet gælder for en samlet handel, uanset om beløbet bliver betalt på én gang eller delt op i flere mindre rater. Det betyder, at du ikke kan omgå loven ved at lade en kunde betale en stor regning over flere gange med kontanter, hvis den samlede transaktion overstiger 14.999 kr. Myndighederne ser på den samlede økonomiske aftale bag handlen, når de vurderer, om loven er overholdt.

Hvad sker der, hvis virksomheden modtager for mange kontanter?

Overtrædelse af hvidvasklovens kontantforbud kan få alvorlige konsekvenser for en virksomhed. Virksomheder risikerer at blive politianmeldt og idømt store bøder, hvis de modtager kontantbetalinger på 15.000 kr. eller derover. Det er derfor afgørende, at kassemedarbejdere og administrative medarbejdere er opmærksomme på denne beløbsgrænse i hverdagen.

Særlige dokumentationskrav ved større kontanttransaktioner

Selvom mindre kontantbeløb under 15.000 kr. er tilladte, kan det stadig være klogt at dokumentere transaktionerne ordentligt. For det første skal alt salg registreres korrekt i et godkendt kassesystem i overensstemmelse med bogføringsloven. For det andet kan bankerne stille spørgsmål, når virksomheden indsætter kontanter på erhvervskontoen, og her er det nødvendigt at kunne dokumentere, hvor pengene stammer fra.

Sammenligning af betalingsformer for erhvervsdrivende

Kontantbetaling (under 15.000 kr.)

• Lav sporbarhed, hvilket stiller store krav til intern bogføring

• Risiko for svind, fejl i vekselpenge og falske pengesedler

• Kræver fysisk håndtering, optælling og sikker opbevaring

• Tilladt op til 14.999 kr. per handel ifølge hvidvaskloven

Elektronisk betaling (Kort / Overførsel)

• Høj sporbarhed, som gør det nemt at dokumentere over for skat og bank

• Transaktionsgebyrer fra udbydere, men minimal risiko for fysisk tab

• Automatisk registrering og nem afstemning via kassesystem

• Ingen øvre beløbsgrænse for transaktioner via bank eller kort

Hændelsen hos tømrermesteren i Odense

Thomas, en tømrermester i Odense, udførte en renovering for en privat kunde til en samlet pris af 25.000 kr. Kunden tilbød at betale hele beløbet kontant på én gang, da han havde pengene liggende derhjemme.

Thomas tænkte først, at det var nemt og hurtigt med kontanter, men han var i tvivl om reglerne, da beløbet var over 15.000 kr. Han kom næsten til at modtage pengene.

Heldigvis huskede Thomas på hvidvaskloven i sidste øjeblik og bad kunden om i stedet at foretage en bankoverførsel eller betale via straksoverførsel.

Kunden overførte pengene digitalt uden problemer, og Thomas undgik en potentiel overtrædelse af loven samt problemer med at indsætte de store kontantbeløb i banken.